Что такое лизинг авто
Что такое лизинг авто
Лизинг автомобиля представляет собой особую финансовую операцию. Ее суть заключается в долгосрочной аренде транспортного средства с дальнейшим правом полного выкупа. Эта схема стала доступна для обычных россиян с две тысячи одиннадцатого года после внесения изменений в законодательство. Само понятие пришло из английского языка от слова to lease, что переводится как сдавать в аренду. В процессе участвует несколько сторон. Лизинговая компания приобретает выбранный автомобиль у официального дилера и передает его клиенту. На весь период действия соглашения машина остается в собственности компании-лизингодателя. Клиент получает право пользования по доверенности, которая оформляется как неотъемлемое приложение к договору. Сроки таких соглашений обычно составляют два, три или четыре года. По окончании этого периода у арендатора появляется возможность стать полноправным владельцем, внеся заранее оговоренную остаточную сумму. Эта сумма формируется из множества компонентов, включая амортизацию, проценты, комиссию компании и стоимость страховки.
Чем лизинг отличается от кредита
Принципиальное различие между этими двумя финансовыми инструментами заключается в праве собственности. Оформляя кредит, заемщик сразу становится владельцем автомобиля, который одновременно выступает залоговым обеспечением сделки. В случае с лизингом право собственности сохраняется за лизинговой компанией до момента полного выкупа. Это фундаментальное отличие порождает ряд других важных особенностей. Процесс рассмотрения заявки на лизинг часто происходит значительно быстрее, некоторые компании обедают решение в течение восьми часов. Первоначальный взнос может быть заметно ниже, отдельные организации предлагают ставки от десяти процентов. Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей действуют ощутимые налоговые преимущества, которые недоступны при кредитовании. Все действия, связанные с постановкой машины на учет в органах ГИБДД, берет на себя лизингодатель, что избавляет клиента от лишних хлопот. После окончания срока договора у лизингополучателя есть несколько вариантов действий, а не только владение подержанным авто, как при кредите. Однако ключевым риском остается возможность потери автомобиля и внесенных средств при банкротстве лизинговой компании.
Что такое ставка удорожания и сколько нужно будет переплатить
В отличие от классического кредита, где оперируют понятием процентной ставки, в лизинге используется термин ставка удорожания. Этот показатель наглядно демонстрирует общий размер переплаты за весь срок действия договора. Он рассчитывается как разница между общей суммой всех внесенных платежей и первоначальной стоимостью самого автомобиля. Этот результат затем делится на сумму платежей и умножается на сто процентов. Итоговое значение всегда индивидуально и зависит от конкретных условий сделки. На него влияет марка и модель транспортного средства, его состояние, размер первоначального взноса, общий срок договора и многие другие факторы. Как показывают расчеты на примере нового Kia Sportage, переплата может быть весьма существенной. При выкупном лизинге на три года она способна достигать трехсот тысяч рублей и даже превышать эту цифру. Поэтому клиенту стоит ориентироваться не на абстрактные проценты, а на фиксированный ежемесячный платеж и конечную сумму, которую придется заплатить за весь период пользования машиной. Это позволяет более точно оценить свои финансовые возможности.
Как сэкономить на налогах с помощью лизинга
Для предпринимателей и юридических лиц лизинг предоставляет значительные возможности для налоговой оптимизации, что является его серьезным преимуществом перед кредитом. Компании, работающие по общей системе налогообложения, могут получить вычет по налогу на добавленную стоимость. НДС, включенный в ежемесячные лизинговые платежи, принимается к зачету. Это позволяет уменьшить итоговую сумму налога к уплате в бюджет. Кроме того, сами лизинговые платежи полностью учитываются в составе расходов, что законно снижает базу для расчета налога на прибыль. Для субъектов малого бизнеса, применяющих упрощенную систему налогообложения по схеме доходы минус расходы, также действует benefit. Все платежи по договору аренды относятся на расходную часть, что напрямую уменьшает сумму единого налога. Дополнительным бонусом является применение ускоренной амортизации к приобретенному имуществу. Это позволяет быстрее списать стоимость авто на затраты и еще больше сократить платежи по налогу на имущество организаций. Эти механизмы делают лизинг особенно attractive для бизнеса.
Преимущества и недостатки лизинга
Данный финансовый инструмент обладает четко выраженными сильными и слабыми сторонами. К его неоспоримым преимуществам можно отнести высокую скорость оформления всей сделки. Решение по заявке принимается оперативно, иногда в течение одного рабочего дня. Размер первого взноса часто бывает более привлекательным по сравнению с банковскими программами. Ежемесячная нагрузка на бюджет также обычно ниже. Для бизнеса критически важны налоговые преференции, позволяющие экономить на обязательных платежах. Все вопросы, связанные с регистрацией автомобиля в государственных органах, полностью ложатся на лизинговую компанию. По окончании срока договора у клиента есть гибкость выбора дальнейших действий. Однако существует и ряд существенных недостатков. Главный риск заключается в возможной потере и автомобиля, и всех внесенных средств при возникновении финансовых проблем у лизингодателя. Рынок предложений для физических лиц в России развит пока слабо и в основном сосредоточен в Москве и Санкт-Петербурге. Многие выгодные программы доступны только юридическим лицам. Российские автолюбители часто психологически не готовы к тому, что формально машина им не принадлежит. Культура аренды, в отличие от стран Центральной Европы и США, у нас еще не сформирована.
